Wat betekent een AOV voor een BV?
Het besef dat je mogelijk niet meer kunt werken, kennen we allemaal wel. Maar voor zelfstandigen en vooral voor een DGA (directeur-grootaandeelhouder) van een BV is dat geen abstracte gedachte. Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) kan dan de geruststelling geven die je zoekt. Toch is het belangrijk om te begrijpen wat dat precies betekent voor de structuur van je BV en waarom je daar goed over moet nadenken.
Een AOV voor een BV verschilt in veel gevallen van de reguliere varianten die je misschien kent van een eenmanszaak of VOF. Je kunt de verzekering op twee manieren regelen: op naam van de BV of persoonlijk op je eigen naam. Deze keuze is cruciaal en het is goed om te weten wat de voor- en nadelen daarvan zijn.
Wanneer is een AOV voor een DGA een goed idee?
Het korte antwoord? Als je inkomen afhankelijk is van je arbeid, dan kan een AOV heel verstandig zijn. Maar dat is niet altijd het geval. Het hangt af van de mate waarin je je gezin, je onderneming en jezelf wilt beschermen bij arbeidsongeschiktheid.
Voor een DGA is het vooral belangrijk om te kijken naar de fiscale regels en de risico’s die je mogelijk loopt. Als je bijvoorbeeld een grote holding hebt met meerdere werkmaatschappijen, dan wordt de situatie al snel complexer. Het afsluiten van een AOV is niet in alle gevallen noodzakelijk, maar wanneer je bijvoorbeeld een fors inkomen hebt dat niet zomaar vervangen kan worden, is het verstandig dat goed te regelen.
De keuze: AOV op naam van de BV of privé?
Veel ondernemers vragen zich af: is het slimmer om de AOV op naam van de BV te zetten of op mijn eigen naam? Het antwoord hangt sterk af van je persoonlijke situatie. Een AOV op naam van de BV kan fiscaal aantrekkelijk zijn, omdat de premie dan zakelijk aftrekbaar is. Maar dat betekent wel dat je rekening moet houden met de voorwaarden die de verzekeraar stelt.
Ga je voor de privéoptie? Dan heb je meestal meer controle over je polis en kun je deze makkelijker aanpassen. Het is geen zwart-wit-verhaal. Soms kan een combinatie of een andere constructie de beste optie zijn. Wil je weten welk scenario voor jou het meest geschikt is? Bekijk dan eens onze aov-aanpassen pagina voor handige tips.
Hoe zit het met de fiscale behandeling van AOV-premies?
De fiscale regels rondom de premie voor een AOV kunnen best ingewikkeld lijken. Wanneer je de premie via je BV betaalt, is dat in principe een zakelijke kostenpost die je van de winst kunt aftrekken. Als je de premie privé betaalt, werkt dat anders.
Voor de DGA wordt de premie vaak gezien als loon in natura of onderdeel van het loon, afhankelijk van de situatie. Het is dan ook belangrijk om goed te weten hoe je dat fiscaal optimaal regelt. Het kan je financieel flink schelen, vooral op de lange termijn.
Hoe bepaal je welk verzekerd bedrag passend is voor een DGA?
Dat is waarschijnlijk een van de lastigste vragen. Hoeveel moet je verzekerd hebben? Daarvoor doe je er goed aan om je inkomen, je vaste lasten en de kosten die je hebt bij arbeidsongeschiktheid in kaart te brengen.
Een veelgebruikte methode is om je huidige inkomen te nemen en 70-80% daarvan te verzekeren. Maar dat hangt af van je wensen en de specifieke situatie. Wil je bijvoorbeeld je hypotheek of grote uitgaven blijven betalen? Dan moet je dat meenemen in je berekening. Het is alsof je een persoonlijk pakket samenstelt dat precies bij jou past, niet meer en niet minder.
Verzekeren met een hoger eigen risico: wat zijn de opties?
Wil je de maandelijkse premie verlagen? Overweeg dan een hoger eigen risico of een langere eigenrisicoperiode. Bij arbeidsongeschiktheid betekent dat dat je eerst zelf de kosten voor een bepaalde tijd draagt voordat de verzekering uitkeert.
Dit kan aantrekkelijk zijn, maar vraagt wel dat je dat financieel aankunt. Het is een afweging tussen de maandlasten en de mate van zekerheid die je verlangt.
De invloed van een BV-structuur en inkomensrisico’s
Bij een structuur met holding en werkmaatschappij wordt alles nog complexer. Het is belangrijk om te bepalen waar precies het risico ligt bij arbeidsongeschiktheid en hoe je dat binnen je structuur het beste kunt regelen.
Het is essentieel om de risico’s goed in kaart te brengen en te beseffen dat je niet alles in één polis kunt onderbrengen. Soms is een combinatie van verzekeringen nodig, of moeten er aanvullende maatregelen worden genomen.
Alternatieven en aanvullende opties voor een BV
Niet iedere ondernemer kiest voor een AOV. Andere opties zoals een broodfonds, vangnetregelingen of een verzuimverzekering kunnen goede alternatieven of aanvullingen vormen, afhankelijk van je situatie.
Zin om te ontdekken wat het beste bij jou past? Neem eens een kijkje bij onze aov-aanvullende dekking en bekijk de andere opties die we besproken hebben.
Handige tips voor het afsluiten van een AOV als BV of DGA
Tot slot: als je besluit een AOV af te sluiten, doe dat dan goed voorbereid. Vraag offertes aan bij verschillende verzekeraars, vergelijk de voorwaarden en let vooral op de eigenrisicoperiode en het verzekerd bedrag.
En houd de toekomst in het oog: past je polis bij eventuele veranderingen in je situatie? Het is verstandig om je polis regelmatig te evalueren en zo nodig aan te passen.
Benieuwd naar meer? Kijk dan eens op onze aov-afsluiten pagina voor praktische stappen.
