AOV afsluiten als DGA: privé of via de BV?
Wanneer je als DGA (Directeur-Grootaandeelhouder) voor de keuze staat, vraag je je misschien af: moet ik mijn arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) privé regelen, of doe ik dat via mijn eigen bv? Het antwoord hangt af van praktische en fiscale overwegingen. Maar laten we eerlijk zijn: het is niet altijd even simpel en overzichtelijk. Veel DGA’s weten niet dat ze niet automatisch onder de verplichte werknemersverzekeringen vallen, en dat zij zelf verantwoordelijk zijn voor het afsluiten van een AOV. Daarom is het belangrijk om je opties goed te bekijken en te kiezen wat het beste past bij jouw situatie.
Waarom DGA’s geen verplichte AOV hebben
Vraag je je af waarom er geen verplichte AOV is voor DGA’s? Dat komt vooral doordat de wetgeving zo is ingericht. DGA’s worden namelijk als zelfstandigen gezien en niet als werknemers. Daardoor vallen ze niet onder de werknemersverzekeringen. Dit betekent dat je zelf de verantwoordelijkheid hebt voor een goede arbeidsongeschiktheidsdekking. Veel DGA’s denken dat het niet nodig is, of zien het als een extra kostenpost die ze liever vermijden.
Twee opties: privé of via de BV
De keuze is dus: je sluit je AOV privé af of via je bv. Beide opties hebben z’n pluspunten en nadelen. Een privépolis is vaak fiscaal aantrekkelijker, omdat je de premie kunt aftrekken tegen je inkomstenbelastingtarief. Aan de andere kant, een AOV via de bv kan mogelijk lagere premies opleveren, maar dat brengt ook risico’s met zich mee. Bijvoorbeeld bij faillissement of als de BV niet wordt goedgekeurd door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AvA).
Hoe je stap voor stap een AOV afsluit als DGA
Wil je weten hoe je precies een AOV afsluit? Begin met het bepalen van je behoefte: welk uitkeringsbedrag wil je ontvangen? Vervolgens vergelijk je de opties: privé of via de BV. Met een privéverzekering regel je de polis en profiteer je van fiscale voordelen, zoals de premieaftrek tegen het IB-tarief. Sluit je de AOV via de BV af, dan heb je goedkeuring nodig van de AvA en moet je rekening houden met risico’s bij bijvoorbeeld faillissement.
Fiscale voordelen van een privé AOV voor DGA’s
Het grote voordeel van een privé AOV is dat je meestal de premie volledig mag aftrekken in je inkomstenbelasting. Zo blijft de verzekering betaalbaar en aantrekkelijk. Bovendien blijft de uitkering privé en niet belast binnen de bv. Maar let op: de fiscale regels kunnen veranderen. Het is verstandig om dit goed te plannen en eventueel een adviseur te raadplegen, zodat je het maximale eruit haalt zonder onverwachte verrassingen achteraf.
Wanneer wordt een AOV verplicht voor DGA’s?
Voorlopig is er nog geen verplichting voor DGA’s om een AOV af te sluiten. Maar dat zou kunnen veranderen. Er wordt serieus nagedacht over een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering vanaf 2030. Tot die tijd is het vooral aan jezelf om het goed te regelen en te kiezen wat het beste past bij jouw situatie.
Hoeveel kost een AOV voor een DGA per maand?
De kosten verschillen sterk, afhankelijk van je leeftijd, gezondheid en de dekking die je kiest. Gemiddeld ligt de premie voor een goede arbeidsongeschiktheidsverzekering tussen de 150 en 400 euro per maand. Maar dit hangt vooral af van jouw persoonlijke situatie. Het is daarom verstandig om meerdere offertes te bekijken en te letten op de uitkeringsvoorwaarden.
Wat gebeurt er met je AOV bij faillissement van de BV?
Veel DGA’s vragen zich af: wat gebeurt er als mijn bv failliet gaat? Bij een verzekering via de BV bestaat het risico dat je je polis kwijtraakt of met complicaties te maken krijgt. Een privépolis biedt in dat opzicht meer zekerheid. Daarom wordt vaak aangeraden je AOV privé af te sluiten, tenzij je je bewust bent van de bijbehorende risico’s en voordelen van een BV-constructie.
Hoe kies je de juiste aanpak?
Het maken van de beste keuze kan best lastig zijn. Begin bijvoorbeeld met het helder krijgen van je financiën en toekomstplannen. Overleg met een financieel adviseur die ervaring heeft met DGA’s. Zij kunnen je helpen om een goede afweging te maken tussen fiscale voordelen en de risico’s. Onthoud dat een AOV niet alleen een kostenpost is, maar ook een investering in je zekerheid en toekomst.
Ben je benieuwd naar de fiscale mogelijkheden? Kijk dan eens naar aov-belastingvoordeel. Wil je weten wat er komt kijken bij het afsluiten zonder adviseur? Lees dan aov-afsluiten-zonder-adviseur.
